Billeteras virtuales y fintech- cruce con Arca
ARCA pone la lupa sobre billeteras virtuales y fintech: qué información reciben y por qué cada vez saben más sobre tus movimientos
Las billeteras virtuales dejaron de ser un espacio “invisible” para el fisco. Hoy, organismos como ARCA cuentan con un nivel de información cada vez más detallado sobre los movimientos realizados a través de fintech, cuentas virtuales y plataformas de pago digitales.
El crecimiento del uso de aplicaciones como Mercado Pago, Ualá, Personal Pay, Naranja X y otras plataformas digitales aceleró también los controles fiscales y los regímenes de información.
Pero hay un dato clave que muchos usuarios todavía desconocen: ARCA ya no analiza solamente cuentas aisladas, sino que comenzó a consolidar información por usuario.
El nuevo foco de control: el usuario y no solo la cuenta
La Resolución General 5804/2025 modificó el régimen informativo vigente para plataformas digitales y Proveedores de Servicios de Pago (PSP), ampliando significativamente el nivel de detalle que deben reportar las billeteras virtuales.
Hasta ahora, el control estaba más enfocado en determinadas cuentas o movimientos puntuales. Con los cambios introducidos, el sistema pasa a estar centrado en el usuario, consolidando toda la información vinculada a sus cuentas y operaciones.
Esto significa que ARCA puede analizar de manera integral:
- ingresos y egresos,
- saldos,
- transferencias,
- movimientos entre cuentas,
- operaciones en pesos,
- moneda extranjera,
- e incluso activos virtuales o criptomonedas.
Además, las plataformas deben informar la identificación completa de los titulares y autorizados de las cuentas.
¿Qué billeteras y plataformas están alcanzadas?
El régimen incluye a:
- billeteras virtuales,
- fintech,
- Proveedores de Servicios de Pago (PSP),
- plataformas de inversión,
- administradores de cuentas digitales,
- y plataformas que procesan movimientos de fondos o activos por cuenta de terceros.
Entre ellas se encuentran aplicaciones ampliamente utilizadas por personas y comercios para cobrar, invertir, transferir dinero o administrar fondos.
Por qué ARCA sabe cada vez más
Uno de los puntos más relevantes del nuevo esquema es que las plataformas ya no informan solamente ciertos movimientos aislados.
Ahora deben reportar:
- ingresos,
- egresos,
- saldos finales,
- altas y bajas de cuentas,
- transferencias relevantes,
- CBU y CVU de origen y destino en determinados casos,
- movimientos visibles para el usuario,
- e incluso operaciones vinculadas a inversiones o activos digitales.
Además, cuando determinadas transferencias superan ciertos parámetros, también deben informarse los datos de las cuentas involucradas.
Esto genera una enorme capacidad de cruce de información fiscal.
En otras palabras: aunque una persona utilice varias billeteras distintas, ARCA puede reconstruir el perfil económico completo del usuario a partir de la información consolidada que recibe de cada plataforma.
¿Desde qué montos se informa?
Actualmente, los bancos deben informar cuando los movimientos o saldos alcanzan determinados importes.
Según la normativa vigente, deben reportarse las cuentas cuyos ingresos, egresos o saldo final mensual sean iguales o superiores a:
- $50.000.000 para personas humanas.
- $30.000.000 para personas jurídicas.
Sin embargo, las billeteras virtuales quedan “dentro del radar” por todas las operaciones ya que Existen múltiples regímenes de información complementarios y cruces sistémicos .
Lo importante: consistencia fiscal
El problema no suele ser usar billeteras virtuales, sino que los movimientos no tengan respaldo o coherencia con la situación fiscal declarada.
ARCA puede detectar inconsistencias entre:
- nivel de facturación,
- categoría de monotributo,
- ingresos declarados,
- acreditaciones bancarias,
- consumos,
- movimientos en fintech,
- y patrimonio.
Por eso, hoy resulta fundamental:
- tener ingresos correctamente declarados,
- justificar transferencias relevantes,
- evitar mezclar cuentas personales y comerciales,
- y mantener orden documental sobre operaciones y fondos.
Fin de la idea de “dinero invisible”
Durante años existió la creencia de que las billeteras virtuales tenían menos controles que el sistema bancario tradicional.
La realidad actual es muy distinta.
Las fintech están alcanzadas por regímenes informativos cada vez más amplios y automatizados, y la capacidad de fiscalización sobre movimientos digitales crece constantemente.
La economía digital ya forma parte central de los mecanismos de control fiscal en Argentina.
Por eso, más que preocuparse por usar una billetera virtual, el verdadero desafío pasa por tener una correcta planificación impositiva y financiera.
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Contadora Elisabet Piacentini
Mayo 2026
